División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte PAGE División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte 2 FOE-OP-544 4 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 14301 4 de diciembre, 2007 FOE-OP-544 Máster Karla González Carvajal Ministra Ministerio de Obras Públicas y Transportes Licenciada Viviana Martín Salazar Presidenta Junta Directiva Consejo de Seguridad Vial Estimadas señoras: Asunto: Disposición vinculada con el ámbito de acción de las auditorías internas del MOPT y el COSEVI. En razón de varias gestiones que han sido remitidas a esta Contraloría General, se tiene conocimiento sobre condiciones que evidencian una falta de claridad respecto a ciertos temas del ámbito de acción de las auditorías internas de los órganos por ustedes representados y la carencia de mecanismos de coordinación pertinentes para que su trabajo se realice adecuada y armoniosamente. La complejidad en las relaciones del Ministerio de Obras Públicas y Transportes y sus órganos adscritos hace necesaria la debida delimitación de los ámbitos de acción de sus auditorías internas, con participación de los jerarcas institucionales respectivos y respetando la competencia de cada órgano. Lo anterior, especialmente en las áreas en donde convergen actuaciones de dos o más instituciones, dado que una inadecuada delimitación propicia actuaciones paralelas, superposición u omisión de competencias y la imposibilidad de que las auditorías internas puedan definir claramente su universo auditable. En ese sentido, a manera de ejemplo, se tiene que en la práctica se han realizado estudios por parte de ambas auditorías, sobre asuntos muy similares y en un periodo relativamente corto, asunto que conlleva, entre otros, la consecuente doble inversión de recursos y tiempo, en un sector donde la maximización de éstos en ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte PAGE División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte 8 FOE-OP-603 20 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15299 INFORME Nro. DFOE-OP-19-2007 20 de diciembre, 2007 FOE-OP-603 Señora Sandra Villalobos Angulo Secretaria Consejo Directivo Instituto Costarricense de Ferrocarriles Estimada señora: Asunto: Remisión del informe Nro. DFOE-OP-19-2007 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2008 del Instituto Costarricense de Ferrocarriles (INCOFER), el cual se aprueba por el monto de ¢3.215.200,0 miles. Con el propósito de que el presente oficio sea puesto en conocimiento de los señores miembros del Consejo Directivo del INCOFER, en la sesión de dicho órgano colegiado inmediata posterior a la fecha de recepción de este documento, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-OP-19-2007, preparado en la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el período 2008, del Instituto Costarricense de Ferrocarriles. Con fundamento en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en el artículo 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica, Nro. 7428 y otras leyes conexas; se analizó el presupuesto ordinario y su correspondiente plan operativo anual, presentados por ese Instituto para el ejercicio económico del 2008. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista el plan operativo institucional (POI) y el presupuesto, que fueron aprobados, respectivamente, por el Consejo Directivo, en las sesiones números 1569 y 1571, celebradas en ese orden, el 17 y el 24 de setiembre de 2007 y remitidos a es ...

INFORME Nro. DFOE-OP-14-2007 21 de diciembre, 2007 T: (506) 501-8000 F: (506) 501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica (Ver Oficio Nro. 13014 de 28 de noviembre de 2012 que redirecciona las disposiciones de este documento) DDIIVVIISSIIÓÓNN DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN OOPPEERRAATTIIVVAA YY EEVVAALLUUAATTIIVVAA ÁÁRREEAA DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN SSEERRVVIICCIIOOSS DDEE OOBBRRAASS PPÚÚBBLLIICCAASS YY TTRRAANNSSPPOORRTTEE IINNFFOORRMMEE SSOOBBRREE LLOOSS RREESSUULLTTAADDOOSS DDEELL EESSTTUUDDIIOO DDEE LLAA CCAALLIIDDAADD DDEE LLAA IINNFFOORRMMAACCIIÓÓNN,, DDEE LLOOSS PPRROOCCEEDDIIMMIIEENNTTOOSS,, DDEE LLAA MMEETTOODDOOLLOOGGÍÍAA YY DDEELL AANNÁÁLLIISSIISS QQUUEE SSUUSSTTEENNTTAANN LLAA PPRRIIOORRIIZZAACCIIÓÓNN DDEE LLAASS RRUUTTAASS QQUUEE SSOONN IINNTTEERRVVEENNIIDDAASS MMEEDDIIAANNTTEE LLAA CCOONNSSEERRVVAACCIIÓÓNN VVIIAALL,, CCOONN CCAARRGGOO AA LLAA LLIICCIITTAACCIIÓÓNN PPÚÚBBLLIICCAA NNRROO..11--22000055 22000077 INFORME Nro. DFOE-OP-14-2007 21 de diciembre, 2007 T: (506) 501-8000 F: (506) 501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CCOONNTTEENNIIDDOO PÁGINA Nro. RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................................. 11.. IINNTTRROODDUUCCCCIIÓÓNN ............................................................................................................................................................................................................ 11 1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO ........................................................................................ ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-614 11 21 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15456 INFORME NRO. DFOE-OP-22-2007 21 de diciembre, 2007 FOE-OP-614 Ingeniero Alejandro Molina Solís Director Ejecutivo a.i. Consejo Nacional de Vialidad Estimado señor: Asunto: Resultados del estudio sobre la ejecución de obras relacionadas con la "Conservación Vial de la Red Vial Nacional Pavimentada". Para que se sirva dar cumplimiento a las disposiciones que se consigan en el presente oficio, se le comunican los resultados del estudio referente a las obras relacionadas con la "Conservación Vial de la Red Vial Nacional Pavimentada". 1. ORIGEN DEL ESTUDIO El estudio se realizó con fundamento en las competencias conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 183 y 184 de nuestra Constitución Política, 21 de su Ley Orgánica, Nro. 7428, en otras leyes conexas, en atención al plan anual operativo del Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE) y como complemento a nuestros informes Nros. DFOE-OP-7-2007 y DFOE-OP-8-2007 2. OBJETIVO DEL ESTUDIO Evaluar la gestión del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI), en el cumplimiento de la normativa técnica y jurídica aplicable en la ejecución de obras relacionadas con la "Conservación Vial de la Red Vial Nacional Pavimentada". 3. ALCANCE DEL ESTUDIO En el estudio se analizó de manera selectiva, las sumas pagadas a través de las contrataciones directas Nro. CD 207-2005: "Mantenimiento rutinario de la Ruta Nacional Nro. 142, Sección: Cañas (Ruta Nacional Nro. 1) La Unión (Iglesia) – Límite Provincial Guanacaste/Alajuela", por ¢99.071.050,00; Nro. CD 208-2005: "Mantenimiento rutinario de las Rutas Naciona ...

División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-604 12 20 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15300 INFORME Nro. DFOE-OP-21-2007 20 de diciembre, 2007 FOE-OP-604 Señora María Eugenia Flores Sibaja Secretaria Consejo de Administración Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica (Japdeva) Estimada señora: Asunto: Remisión del Informe Nro. DFOE-OP-21-2007 sobre los resultados del estudio del Presupuesto Ordinario para el año 2008 de la Junta de Administración Portuaria y Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica, el cual se aprueba parcialmente por el monto de ¢39.615.131,3 miles. Con el propósito de que el presente oficio sea puesto en conocimiento de los señores miembros del Consejo de Administración de JAPDEVA, en la sesión de dicho órgano colegiado inmediata posterior a la fecha de recepción de este documento, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-OP-21-2007, preparado en la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el período 2008, de la Junta de Administración Portuaria y Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica. Con fundamento en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 175 y 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica, Nro. 7428, y otras leyes conexas, se analizó el Presupuesto Ordinario y su correspondiente Plan Operativo Institucional para el ejercicio económico de 2008 presentado por la Junta de Administración Portuaria y de ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte xxii División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-608 2 21 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15330 21 de diciembre, 2007 FOE-OP-608 Máster Karla González Carvajal Ministra Ministerio de Obras Públicas y Transportes Estimada Licenciada: Asunto: Remisión del informe Nro. DFOE-OP-14-2007, que contiene los resultados del estudio sobre la calidad de la información, de los procedimientos, de la metodología y del análisis que sustentan la priorización de las rutas que son intervenidas con conservación vial, con cargo a la licitación pública Nro.1-2005. Con el propósito de que dé cumplimiento a las disposiciones que corresponden a ese despacho, me permito remitirle copia del informe Nro. DFOE-OP-14-2007 del 18 de diciembre de 2007, preparado en la División de Fiscalización Operativa y Evaluativo, que contiene los resultados del estudio sobre la calidad de la información, de los procedimientos, de la metodología y del análisis que sustentan la priorización de las rutas que son intervenidas con conservación vial, con cargo a la licitación pública Nro.1-2005. Se recuerda que las disposiciones que contiene el informe son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro de los plazos conferidos. En caso de que se incumpla con esas disposiciones en forma injustificada dentro del tiempo dado para ello, podrá considerarse que se incurrió en falta grave y aplicar las sanciones previstas en el artículo 69 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, siguiendo el debido proceso. Asimismo, la información que se solicita para acreditar el cumplimiento de las disposiciones del punto 4.1., deberá remitirse, en los plazos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones de esta Contraloría General de la República. ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte xxii División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-609 2 21 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15332 21 de diciembre, 2007 FOE-OP-609 Licenciada Ana Lucía Fernández Coto Secretaria de Actas Consejo de Administración Consejo Nacional de Vialidad Estimada señora: Asunto: Remisión del informe Nro. DFOE-OP-14-2007, que contiene los resultados del estudio sobre la calidad de la información, de los procedimientos, de la metodología y del análisis que sustentan la priorización de las rutas que son intervenidas con conservación vial, con cargo a la licitación pública Nro.1-2005. Con el propósito de que el presente informe sea puesto por usted en conocimiento de los señores miembros del Consejo de Administración, en la sesión de dicho órgano colegiado, inmediata posterior a la fecha de recepción de este documento, me permito remitirle copia del informe Nro. DFOE-OP-14-2007 del 18 de diciembre de 2007, preparado en la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, que contiene los resultados del estudio sobre la calidad de la información, de los procedimientos, de la metodología y del análisis que sustentan la priorización de las rutas que son intervenidas con conservación vial, con cargo a la licitación pública Nro.1-2005. Se recuerda que las disposiciones que contiene el informe son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro de los plazos conferidos. En caso de que se incumpla con esas disposiciones en forma injustificada dentro del tiempo dado para ello, podrá considerarse que se incurrió en falta grave y aplicar las sanciones previstas en el artículo 69 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, siguiendo el debido proceso. Asimismo, la información que se solicita para acreditar el cumplimiento de las ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-587 15 20 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15153 Informe Nro. DFOE-OP-18-2007 20 de diciembre, 2007 FOE-OP-587 Máster Karla González Carvajal Ministra de Obras Públicas y Transporte (MOPT) Presidenta del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI) Estimada señora: Asunto: Comunicación de resultados sobre el seguimiento del Proyecto de reconstrucción de la Carretera Interamericana Norte. La Contraloría General de la República, en ejercicio de la competencia rectora del Sistema de Control y Fiscalización Superior de la Hacienda Pública, desarrolló un estudio de seguimiento sobre el Proyecto de obra pública de reconstrucción de la Carretera Interamericana Norte con recursos del Banco Centroamericano de Integración Económica Crédito (BCIE). Dicho estudio abarcó las principales decisiones y acciones tomadas por el Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI) y el Ministerio de Obras Públicas y Transportes (MOPT), para la realización del proyecto, determinando el estado en que éste se encuentra y las condiciones técnicas, administrativas y financieras existentes para su puesta en marcha, así como las eventuales áreas críticas que pueden incidir negativamente en su ejecución. 1. ANTECEDENTES El 18 de octubre del 2006 se suscribió por parte del CONAVI, el Ministerio de Hacienda y el BCIE, el Convenio Marco para la dotación de recursos para el programa de rehabilitación y construcción de carreteras y puentes de la red vial nacional, CONAVI- Ministerio de Hacienda- BCIE. Según lo indica el mismo Convenio Marco, éste se sustenta jurídicamente en los artículos 25 de la Ley General de la Administración Pública Nro. 6227, el artículo 2 incisos b y c de la Ley de Contratación Ad ...

División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-601 7 20 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15295 INFORME Nro. DFOE-OP-20-2007 20 de diciembre, 2007 FOE-OP-601 Señora Maribel Matiew Campos Secretaria del Consejo Consejo Técnico de Aviación Civil Estimado señora: Asunto: Remisión del Informe Nro. DFOE-OP-20-2007 sobre los resultados del estudio del Presupuesto Ordinario para el año 2008 del Consejo Técnico de Aviación Civil (CETAC) el cual se aprueba por la suma de ¢22.136.386.5 miles. Con el propósito de que el presente oficio sea puesto en conocimiento de los señores miembros del Consejo Técnico, en la sesión de dicho órgano colegiado inmediata posterior a la fecha de recepción de este documento, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-OP-20-2007, preparado en la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el período 2008, del Consejo Técnico de Aviación Civil. Con fundamento en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 175 y 184 de la Constitución Política, 18 de su Ley Orgánica, Nro. 7428, y otras leyes conexas, se analizó el Presupuesto Ordinario y su correspondiente Plan Operativo Institucional para el ejercicio económico de 2008 presentado por el Consejo Técnico de Aviación Civil. Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista el Plan Operativo Institucional (POI) y el Presupuesto, que fueron aprobados por el Consejo de Administración, en el acta de la sesión ordinaria Nro. 71-2007 celebrada el 26 de setiembre de 2007 ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área De Servicios de Obra Pública y Transporte xxii División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte Al contestar refiérase al oficio Nro. 15175 19 de diciembre, 2007 FOE-OP-590 Licenciada Ana Lucía Fernández Coto Secretaria de Actas Consejo Nacional de Vialidad Estimada señora: Asunto: Remisión del informe Nro. DFOE-OP-13-2007, que contiene los resultados del estudio realizado en la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI). Con el propósito de que el presente informe se haga del conocimiento de los señores miembros del Consejo de Administración del CONAVI, en la sesión de dicho órgano colegiado, inmediata posterior a la fecha de recepción de este documento, me permito remitirle copia del informe Nro. DFOE-OP-13-2007, preparado en la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa y que contiene los resultados del estudio denominado “Evaluación de la gestión de la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI)”. Atentamente, Lic. Manuel J. Corrales Umaña, M.B.A Gerente de Área MCU/WGG/NAJ/mcch Ci: Archivo Central G: 2007003624-1 xxii T: (506) 501-8000 F: (506) 501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica ] ...